早在2003年，英國標準協(xié)會就開發(fā)了PAS 55，為資產的整個生命周期和物理資產的優(yōu)化管理定義了最佳實踐。2009年，英國向ISO提交了制定資產管理標準的請求。現(xiàn)在，正在進行的PAS 55工作不斷推進，將通過ISO 55000成為國際標準。
ISO 55000的第一次會議于2011年3月舉行。該組織計劃在2014年的2月發(fā)布標準。作為一部ISO標準，該框架是那些了解ISO 9000(質量)和ISO 1400(環(huán)保)標準的人員所熟悉的。下面就 PAS 55 2009的內容做一簡單介紹。
資產管理的定義
資產管理的定義為：組織有系統(tǒng)和有協(xié)調的活動與實踐，對組織的資產及資產系統(tǒng)進行最優(yōu)化和可持續(xù)地管理，在資產的整個生命周期里管理它們的性能、風險和支出，達到組織戰(zhàn)略規(guī)劃的目標。
從給出的定義可以看到：資產管理遠遠超出對實物資產進行維護或保養(yǎng)的范籌，更接近于組織的核心目標。良好的資產管理能夠很好地平衡：資產利用和資產維護、短期的性能發(fā)揮和長期的可持續(xù)性、前期的資本投入和后續(xù)的運營成本以及風險。 “生命周期”資產管理也不僅僅考慮資本成本和運營成本是否超出預先確定資產“生命”的假設。真正的資產生命周期的優(yōu)化管理包括風險披露和性能屬性，并把資產的經濟壽命(依據設計、使用、維護、報廢和其他內容)作為優(yōu)化過程的結果。
資產類型
本文主要針對實物資產的管理，對于其他資產類型，本文只考慮他們對實物資產最優(yōu)
管理的影響。在資產管理對象的整體交付和最終組織戰(zhàn)略計劃中，這些資產的相互依賴性是非常重要的。
資產類型與他們之間的業(yè)務關系，如圖1所示。資產管理系統(tǒng)應該認識到這種相互依賴關系并作出相關的方法，間接“使能”，優(yōu)化實物資產的價值。相反，非常依賴于實物資產的組織也應該認識到：其他類型資產的管理不足，可能會對實物資產整體或長期表現(xiàn)產生影響，因而降低了他們的性能指標。這樣的組織應該認識到：所有資產將需要用一種綜合全面的方式來管理。
例如：
- 人力資產：勞動力的行為、知識和能力對實物資產的性能有一種基本的影響;
- 金融資產：用于基礎設施投資、運營、維護和材料所需的金融資源;
- 信息資產：高質量的數據和信息對于編制、優(yōu)化和實施資產管理計劃是必不可少的;
- 無形資產：組織的聲譽和形象對基礎設施投資、運營策略、以及相關費用會有著顯著的影響。
資產管理的原則
資產管理是一種整體觀點，聯(lián)合組織不同部門追求的共同戰(zhàn)略目標。資產管理的主要原則和成功屬性(見圖2)解釋如下：
- 整體性：看整體畫面，即對各方面的綜合管理(包括不同資產類型的組合，見圖3，功能的相互依存關系和在資產管理系統(tǒng)內的貢獻，見圖4，不同的資產生命周期階段和相應的活動)，而不是采用分離的方法;
- 系統(tǒng)性：一種系統(tǒng)的方法，保證一致的、可重復和可審計的決定和行動;
- 全體性：在資產系統(tǒng)的環(huán)境中考慮資產，優(yōu)化資產系統(tǒng)的價值(包括可持續(xù)的性能、成本和風險)，而不是用隔離方式優(yōu)化個別資產;
- 基于風險：聚焦于資源和開支，針對識別的風險和相關成本/收益，設置優(yōu)先級;
- 最佳化：平衡各種競爭因素建立最佳值，如在資產相關的整個生命周期中的性能、成本和風險;
- 可持續(xù)：考慮短期活動的長期后果，確保對未來的要求和任務具有足夠的儲備(如經濟、環(huán)境、系統(tǒng)性能、社會責任和其他長期目標的可持續(xù));
- 集成化：認識到相互依賴與綜合影響對項目的成功至關重要。所以需要對以上屬性進行結合與協(xié)同，提出一種聯(lián)合的方法與凈值。
資產管理原則的應用
1促成良好的資產管理
以下因素被認為是成功實施這些原則的基礎：
● 一個有組織的結構，有明確的方向和領導力，有利于執(zhí)行這些原則;
● 工作人員的意識、能力、承諾和跨職能部門的協(xié)調;
● 對資產狀況、性能、風險和成本、以及他們之間相互關系具有足夠的信息和知識。
良好的資產管理要求組織的管理層具有一致的方向和指南，由有適當權力和能力的員工負責實施。除非有清晰明確的組織方向和優(yōu)先級設置，確定怎樣最好地管理資產是非常困難的。沖突的優(yōu)先級和信息，和/或缺乏對這種原則理解的員工，或缺乏跨部門的合作，可導致低效和無效的工作，浪費過去的努力和資源，帶來相當多的挫折和消極等負面情緒。對于某些組織來說，非常需要一種改變的文化，即建立新的思維方式和行為方式。因此，需要有一批重要的資產管理“推動者”。對資產管理系統(tǒng)的效益和效率有重大影響的因素包括：
● 結構、權力和責任;
● 外包資產管理活動;
● 培訓、意識和能力;
● 溝通、參與和協(xié)商;
● 資產管理系統(tǒng)文件;
● 信息管理;
● 風險管理;
● 法律及其他要求;
● 變化管理。
2在資產管理方面的決策
良好的決策也對聯(lián)合資產管理至關重要。這需要有足夠的資產和與其相關的優(yōu)勢、劣勢、機會和威脅等信息。特別重要的是理解資產管理活動對資產實際的或潛在的、短期的和長期的影響，如成本、風險、性能和生命周期(或資產系統(tǒng)的可持續(xù)性)。只這樣才能作出明智的、關于生命周期活動的最佳組合(如設計/選擇，購買/建造，使用，維護，更新，修改/增強，退役或廢棄)的決定。在許多組織中，比起已有的資源、時間或預算，還有更多的潛在任務要執(zhí)行。任務和計劃的不斷優(yōu)化和排序是這種組織的工作方式。
許多組織都使用了與資產管理相關的工具和方法。這些工具包括：價值工程，生命周期成本，以可靠性為中心的維護，基于風險的檢查，全面生產維護，成本/風險優(yōu)化，等等，然而，組織必須認識到，良好的資產管理無法僅僅使用這些工具而成功，還沒有一種這樣的工具可以處理、控制或解決所有的問題。
3資產相關的風險
在可能的情況下，性能要求和顯著風險，如資產失效，在財務方面需要進行量化，要進行同類產品的比較，并為相關的開支進行相應的設置。例如，在某些情況下，允許資產運行到出現(xiàn)故障可能是更具成本效益的，而在其他情況下，增加維護支出或資本投資可能更適當。資產風險或性能開支直接與一個貨幣價值相聯(lián)系不總是有效。然而，組織可以通過轉化問題間接這樣做。
4可持續(xù)發(fā)展
在當前整體環(huán)景下，可持續(xù)發(fā)展是一個越來越重要的考慮因素。在這個前提下，可持續(xù)發(fā)展更關注的是確保經濟活動、環(huán)境責任和社會進步所需的一種長期方法。
從越來越多的重要原因中可以找到有效的資產管理和長期可持續(xù)性發(fā)展之間的緊密聯(lián)系，表現(xiàn)形式如下：
● 國家基礎設施的有效管理是經濟獲得成功的一個基本要素。如果沒有這個基礎設施適當的發(fā)展，隨著時間的推移，經濟會受到影響。
● 資產管理機構會對環(huán)境產生巨大的影響。無論是從原材料消耗(不管它是水資源，化石燃料或其他的原材料)或是從這些資產建設和運營的排放(無論是廢棄物形式還是造成氣候變化的溫室氣體)，這是事實。
● 實物基礎設施資產為社會的發(fā)展提供了一塊堅定的基石，提供的電力和供暖、水和下水道，樓宇大廈和交通設施，讓這個社會能夠朝氣蓬勃的發(fā)展。
因此，實物資產是許多社會發(fā)展的一位關鍵推動者。大多這樣的基礎設施使用壽命都很長，為一代又一代的人們提供著服務，確保了這些社會結構能夠經久不衰。
5資產管理系統(tǒng)
一個綜合資產管理系統(tǒng)對組織而言至關重要，因為組織非常依賴實物資產制造產品或交付服務。資產的大量和多樣性特性，特別在與利益相關者的預期有沖突時，進一步體現(xiàn)了用系統(tǒng)方法來管理資產組合的重要性。
確定和管理資產單元有不同的層次 -- 從離散設備項或組件到功能復雜的系統(tǒng)、網絡、廠區(qū)或多種組合(見圖3)。許多組織把資產確定為設備單元(有時也被稱為“維護重大項 -- 直接對單元下達維護任務或工作命令”)，而其他組織使用這個術語來描述功能系統(tǒng)，甚至集成的業(yè)務單元。確定資產單元在什么層次并不要緊，條件是：
● 組織目標和戰(zhàn)略重點直接反映到資產管理計劃中;
● 資產生命周期的成本、風險和性能得到考慮和優(yōu)化。(為了測量性能、生命周期支出和相關風險，通常需要清晰定義資產的邊界);
● 用協(xié)同和一致的方法管理資產聚合(通過集成的資產系統(tǒng))和價值貢獻(組織組合的一部分);
● 組織的所有部門對于資產、它們的組件和它們資產系統(tǒng)的分組或聚合都使用相同的術語。
這種金字塔結構在不同的層次上都有挑戰(zhàn)和機遇。例如，離散設備項確定的各自生命周期可以優(yōu)化，而資產系統(tǒng)可能沿一條水平線按需使用。因此，可持續(xù)發(fā)展的考量應該是優(yōu)化決策的一部分。一個更大的組織也可能是個多資產系統(tǒng)的多元化組合，每個系統(tǒng)都應為該組織的總體目標做貢獻，但呈現(xiàn)廣泛的不同的投資機會、性能挑戰(zhàn)和風險。因此，一個集成的資產管理系統(tǒng)有必要協(xié)調和優(yōu)化資產的多樣性和復雜性，與組織的目標和優(yōu)先級相一致。
資產管理的重點是在組織資產集成的不同層次有所不同。圖3顯示了在不同層次資產集成和管理優(yōu)先級的例子，這是顯而易見的。
越來越多的利益相關者(如客戶，公眾，監(jiān)管機構及股東)正在尋求確保資產管理系統(tǒng)能帶來安全、連續(xù)的服務和財務的收益。當資產或資產系統(tǒng)失效時，組織對此而形成的公眾輿論對業(yè)務造成的影響非常敏感。因此，對大多數組織而言，建立、實施和保持一個正規(guī)的資產管理系統(tǒng)已經成為必要，而不是選項。
資產管理系統(tǒng)的主要目的是支持組織實施自己的戰(zhàn)略計劃，最終達到各個利益相關者的期望。組織戰(zhàn)略計劃是制定資產管理政策、戰(zhàn)略、目標及計劃的起點。這需要直接對資產系統(tǒng)及資產(按照其關鍵性、條件和性能)的多種產品在整個生命周期活動中應用最佳組合。這種自上而下的連接線程是一個資產管理系統(tǒng)的關鍵特征 -- 明確的“視線”，把組織的方向和目標分解到每個人、每一天的活動。同樣，自下而上對資產特點、問題、風險和機遇的監(jiān)測能提供事實依據，進行不斷地改進過程，調整和完善現(xiàn)實資產管理戰(zhàn)略和計劃。此外，這種資產管理現(xiàn)實應影響利益相關者的期望和組織戰(zhàn)略計劃。
應制定運行元素(圖4顯示了這樣的典型元素)和資產管理系統(tǒng)的過程，使得這種連接和集成總價值能夠優(yōu)化，改進能夠持續(xù)。
這里沒有明確提出對這些元素單獨記錄的要求，通過文件滿足這個要求并非獨自針對資產管理。然而，本文描述如何對實物資產進行管理，實現(xiàn)組織戰(zhàn)略計劃，需要有充分和明確的信息。資產管理政策，尤其是，任務的方向、原則和要求是資產管理系統(tǒng)的主要驅動力。
（羅克韋爾自動化（中國）有限公司 華镕）
